# Conseils et astuces 22 - Comptabilité des postes non soldés ou comptabilité des comptes clients et fournisseurs

Avec la version 5.6, la comptabilité en partie double a été ajoutée au fichier client. Cette extension présentait quelques particularités, qui ont soulevé des questions à maintes reprises au cours des dernières semaines. L'une d'entre elles était la raison pour laquelle le journal financier a soudainement eu 2 écritures pour la même facture. Une fois pour la livraison et une fois pour le paiement de la facture.

# Comptabilité des postes non soldés ou comptabilité des comptes débiteurs et créditeurs

Dans la gestion comptable, il existe 2 variantes, la gestion comptable des postes non soldés ou la gestion comptable des créances et des dettes.

# Méthode de comptabilisation ou de débit des comptes débiteurs et des comptes créditeurs

Il s'agit de la comptabilité en partie double classique : dès que vous envoyez une livraison (crédit client ouvert = débiteurs) ou que vous recevez une livraison (créances commerciales = créanciers), celles-ci sont comptabilisées en conséquence dans le journal financier. Et dès que la facture a réellement été payée, un deuxième enregistrement comptable est créé. Cette méthode a été introduite avec la version 5.6, ce qui signifie que vous trouverez 2 entrées dans le journal financier pour différentes dates de livraison et de paiement. A titre d'exemple, la facture suivante avec le numéro de facture 341

Lors de l'enregistrement dans la Comptabilité clients - Comptabilité fournisseurs, 2 écritures sont créées dans le journal financier.

# Comptabilité des postes non soldés ou méthode réelle

Comme alternative, il existe la " comptabilité des postes non soldés " : Les "postes non soldés" sont simplement des factures impayées (tant les factures que vous avez reçues que celles que vous avez envoyées). Ces factures ne sont pas enregistrées pour les livraisons, mais seulement lorsque la facture a été payée.

# Quelle méthode devez-vous utiliser ? ##

La comptabilité des postes non soldés fonctionne selon la méthode réelle, tandis que la comptabilité clients et fournisseurs fonctionne selon la méthode débitrice (comme toute comptabilité en partie double). Quelle méthode devez-vous utiliser ? En règle générale, il peut être plus pragmatique d'utiliser la comptabilité des postes non soldés. Avec un chiffre d'affaires important, à partir de 70'000. par an, la comptabilité fournisseurs / clients peut devenir nécessaire. Veuillez vérifier cela auprès de votre comptable. Il peut vous donner la bonne recommandation.

# Déterminer la méthode dans le dossier du client

À partir de la version 5.6.20, vous pouvez déterminer vous-même quelle méthode est utilisée dans le fichier client. Depuis la version 5.6.20, l'option'Comptabilisation des postes non soldés' est définie par défaut. Sous Administration -> Comptabilité -> Configuration, vous pouvez définir la méthode correspondante.

Vous pouvez télécharger la version 5.6.20 à partir du site web xx ou l'installer à partir du fichier client sous Administration -> Release note. Vous trouverez de plus amples informations sur le module financier à l'adresse https://support.kundenkartei.ch/module/finance/modul_finance.html